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各位跨境电商的朋友们，大家好！

最近，整个跨境圈子里最热门的话题，莫过于平台要将咱们中国卖家的涉税信息报送给税务部门这件事了。这消息一出来，立刻引起了大家的广泛关注，很多卖家朋友都在问我，这到底是怎么回事？我们该如何应对？是该焦虑，还是有更好的出路？

别急，新媒网跨境获悉，今天咱们就来好好聊聊这个事，把来龙去脉捋清楚，给大家一些实在的建议。

一、 到底发生了什么？这可不是“狼来了”！

用最直白的话来说，就是咱们做跨境电商的收入，以后就没法“藏”了。各大电商平台将按照国家的要求，把咱们卖家的经营数据，比如你的店铺开了多久，卖了多少货，收了多少钱，平台扣了多少佣金，甚至你的银行账户信息等等，这些关键数据，都会定期报送给国内的税务部门。

这可不是“空穴来风”，更不是什么小道消息。根据最新的政策要求，平台已经开始行动了。像亚马逊这样的头部平台，最早在2025年10月31日前，就会完成首次数据报送，把今年7月到9月的数据交上去。这只是个开始，以后每个季度都会定期报送。而且，这并非亚马逊一家平台在行动，包括速卖通、虾皮、SHEIN等在内的其他跨境电商平台，也会陆续跟进，这已是大势所趋。

这意味着，过去那些“远在海外”的销售额，如今都将在税务部门的视线范围之内。以前可能觉得跨境电商有点“灰色地带”，现在这个“灰色地带”正逐渐被“阳光”普照。

特别要强调的是，这项政策覆盖面非常广。它可不是只针对那些做美国站的卖家，而是所有被认定为中国纳税人的卖家，无论你的店铺是在哪个国家站点，无论是你是以公司名义运营还是个人卖家，只要平台确认你是中国纳税人，你的信息都会被同步给国内税务部门。所以，大家都要重视起来。

二、 国家为什么突然收紧电商税务？是“缺钱”吗？

有些朋友可能会想，是不是国家“缺钱了”，所以才开始严查税收？这样的看法其实有点片面了。如果我们仔细观察近年来国家出台的各项政策，就能发现更深层次的逻辑和长远考量。

首先，这是为了营造一个更加公平公正的市场环境。过去，确实存在一部分卖家，通过不合规甚至偷税漏税的方式，来降低运营成本，从而在价格战中占据优势。这对于那些老老实实、合规经营的企业来说，无疑是一种打击，让“老实人”吃了亏，也扰乱了市场的正常秩序。就像前几年，外卖平台被约谈，停止恶性价格战一样，国家此举正是为了保护良性的市场竞争环境，让真正有实力、有创新、有品牌价值的企业能够脱颖而出，而不是拼谁的底线更低。

其次，这是推动产业升级，实现高质量发展的必然要求。国家在税收政策上，是“该花的钱不省，该收的税不漏”。比如，我们看到国家在大力支持生育，给婴幼儿发补贴，免除幼儿园学费，这些都是在“花钱”为民生谋福利。与此同时，严查电商税收，则是在“收钱”引导行业规范化。这背后传递的信息非常明确：未来，中国经济的发展要告别粗放式增长，转向高质量发展。跨境电商行业也一样，靠抄款、打价格战、薄利多销的时代正在过去。只有那些重视产品研发、打造自有品牌、提供高附加值服务、并且合规经营的企业，才能在激烈的市场竞争中走得更远，也才能真正代表中国智造和中国品牌走向世界。

其实，国家推进税收合规化，也不是今年才开始的。去年停了“买单出口”，现在又要平台直接报送数据，这都是一步步在推动。未来，我们可能会看到更多相关的政策和措施出台，这都指向一个目标：让中国的跨境电商行业更加健康、透明、可持续地发展。

三、 这对咱们卖家究竟会有哪些影响？

最直接的影响就是：如果你过去在平台上做得风生水起，销售额很高，但国内的公司报税却一直都是零申报，或者申报的销售额远远低于实际的平台流水，那么税务部门很可能会来找你了解情况。

不过，大家也不必过于恐慌，觉得税务局马上就要来查账。新媒网跨境认为，从以往的经验来看，国家在推行新政策时，通常会给市场留出一定的适应和调整时间。预计可能会有1到2年的过渡期，让大家有足够的时间来逐步调整自己的经营模式和财税管理方式。关键在于，我们要未雨绸缪，提早规划。

四、 不同类型的卖家该如何应对？咱们得对症下药！

面对政策变化，不同情况的卖家需要采取不同的应对策略。

1. 能拿到进项发票的卖家

   如果你的采购渠道比较规范，能够稳定地从供应商那里拿到增值税专用发票，那么恭喜你，你的合规之路会相对顺畅。这时候，你有两种选择：

   • 大卖家（年出口额5000万以上）：这类卖家可以考虑自己建立专业的报关退税团队，直接进行报关退税操作。虽然在采购环节，供应商开具增值税发票可能会让你的进货成本在账面上增加8%到10%，但别忘了，出口退税政策通常能让你获得13%左右的退税。这样一来，一进一出，实际上你不仅没有增加成本，反而还能享受到一部分税收优惠，提升资金周转率，何乐而不为呢？同时，规范的报关退税流程也能帮助企业建立良好的信用记录，为后续融资和扩大规模奠定基础。

   • 中小卖家（年出口额1000万-5000万）：对于这类卖家，自己组建报关退税团队可能成本较高，不划算。这时候，找一家专业、靠谱的代理公司来协助办理报关退税业务，就是个省心省力的好办法。专业代理公司拥有丰富的经验和资源，能够帮助你高效完成复杂的报关退税流程，确保合规，让你能更专注于产品研发和市场拓展。

2. 拿不到进项发票的卖家

   这恐怕是目前很多中小卖家面临的普遍痛点。如果你的进货渠道比较分散，或者供应商无法提供正规的增值税发票，那么你就需要寻找一些过渡性的解决方案。

   • 1039市场采购贸易方式：这是一种针对小商品市场出口的便利化政策，允许个体工商户或小微企业以较低的门槛进行出口，并可以享受增值税免税政策。对于无法取得进项发票的卖家来说，这提供了一个相对合规且操作简便的出口通道。

   • 9610跨境电商综合试验区的核定征收：在一些跨境电商综合试验区，对于符合条件的跨境电商企业，可以采用核定征收企业所得税的方式，税负相对较低。这种模式可以在一定程度上缓解没有进项发票的税务压力。

   但要清楚，这些模式更多是过渡性方案。它们能解决燃眉之急，但从长远来看，国家鼓励的还是企业逐步实现供应链的规范化。税务局真正的目的，是倒逼整个供应链体系都动起来，让上游的生产商也能规范开票，最终形成一个健康的产业生态。所以，即使暂时采用这些过渡方案，也应该同步着手规划，如何逐步找到能提供发票的供应商。

五、 那些用香港公司、美国公司操作的卖家，现在要注意了！

过去，很多卖家为了规避内地的税收，选择在香港、美国等地注册公司来运营店铺。这种模式真的能“高枕无忧”吗？短期内，这些境外公司或许暂时不用直接向内地税务部门报送数据，但绝不能因此掉以轻心！

税务部门的监管手段正在不断升级，很可能会在下一步要求平台“穿透”到实际控制人。也就是说，即使你的店铺注册在海外公司名下，但如果公司的实际受益人或控股股东是中国居民，那么这层“马甲”迟早会被揭开，最终还是可能被关联到境内的纳税主体。

所以，如果你的店铺现在是用香港公司或其他境外公司来操作的，有几点务必注意：

• 账务要清晰透明：所有的收入和支出，都必须有清晰的账目记录，做到有据可查。不能再像以前那样“一本糊涂账”了。
• 资金公对公流转：最重要的一点是，所有的销售收入和利润，都必须走公司公账，坚决不能再私账收款了！私账收款是隐匿经营收入的典型行为，一旦被查，后果会非常严重。
• 境外公司也要合规纳税：即使是境外公司，也需要根据当地的法律法规进行记账和报税。不要以为在海外注册了公司，就可以完全不交税。

多个店铺用一家公司集中报关，这招还能行得通吗？

这对于一些规模较大的卖家，尤其是多店铺运营的团队来说，是个很实际的问题。

• 现状：目前，像赛维时代这样的大型跨境电商企业，通过一家出口公司集中报关的模式，仍然被业界和税务部门普遍认可。因为跨境电商的业务特点，确实存在多店铺、多品牌运营的需求。
• 潜在风险：不过，不同地区的税务部门对这类模式的理解和接受程度可能存在差异。在深圳、杭州等跨境电商发展较为成熟的城市，税务部门对这种模式通常比较理解和包容。但如果在内地一些对跨境电商业务不那么熟悉的地区，当地税务局可能会提出质疑：“为什么你们的店铺公司没有收入，而所有的收入都集中到一家出口公司去了？”这可能需要你投入更多精力去解释和证明。
• 重要建议：为了避免潜在的风险，最关键的是要确保“资金流、货物流、合同流”这三流的一致性。也就是说，商品的采购、销售、资金的收付、以及相关合同的签订，都要能够形成完整的证据链，彼此印证，经得起查验。保留好所有完整的凭证，避免给人留下“表面合规”的印象，否则一旦被追溯起来，解释不清会很麻烦。

六、 现在该怎么办？实用建议来了，别光看，赶紧行动起来！

合规化不是一蹴而就的，需要一个过程，但现在就是最好的开始。

第一步：先彻底盘点一下自己的“家底”

• 供应商发票情况：仔细梳理你所有的供应商，哪些能够提供正规的增值税专用发票？哪些目前还不能？摸清底数，才能制定下一步的策略。
• 增税成本测算：如果未来必须拿到发票，算一算这会给你的采购成本增加多少百分点？这部分成本如何消化？是提高售价，还是优化内部管理？
• 现有申报与实际销售差距：对比一下你目前在税务部门的申报情况，和亚马逊、速卖通等平台显示的实际销售流水，看看两者之间有多少差距？差距越大，说明需要调整的幅度就越大。
• 选择合规方案：
  • 有票卖家：根据你的企业规模，如果出口额大，可以考虑自建团队自主报关退税；如果规模适中，找专业代理公司协助更省心。
  • 无票卖家：先考虑1039市场采购或9610核定征收作为过渡方案。但请记住，这只是权宜之计，长远来看，解决进项发票问题，推动供应链规范化才是王道。

第二步：根据盘点结果，选择最适合自己的方案

• 能规范，就尽早规范：如果条件允许，尽可能地向规范化经营靠拢。越早行动，越能占据先机，也越能规避风险。
• 一时规范不了，先选择过渡方案：如果短时间内无法完全规范，那么就先选择前面提到的1039或9610等过渡性方案，确保眼前业务的正常运转，争取调整时间。
• 千万别再想着“钻空子”了：这条路只会越走越窄，监管只会越来越严。心存侥幸，最终只会付出更大的代价。

第三步：循序渐进，慢慢调整，不要指望“一夜合规”

• 合规化是个系统工程：它不可能在一天之内完成。这需要企业内部管理、供应链、财务等多个环节的协同调整。
• 可以从新业务开始规范：如果你觉得一下子调整所有业务难度太大，可以先从新上线的产品、新的业务模式开始，从一开始就按照合规要求来操作。
• 老业务逐步调整：对于存量业务，可以设定一个时间表，逐步优化供应商结构，完善财务管理流程，分阶段实现合规。

七、 长远来看，咱们跨境电商人该何去何从？

我觉得，未来的跨境电商，要想实现长远发展，必须走上几条“正道”，这既是趋势，也是机遇：

1. 打造自有品牌：低价同质化竞争的时代正在远去。只有拥有自己的品牌，才能在消费者心中建立认知度和忠诚度，才能拥有产品的定价权和溢价空间，摆脱“价格战”的泥潭。这是提升企业核心竞争力的关键。
2. 专注高价值产品：便宜货、通用款的红利已经不多了。未来市场更青睐那些有技术含量、有设计感、有独特功能、能解决用户痛点的高价值产品。这不仅能带来更高的利润，也能提升企业的品牌形象和口碑。
3. 坚持规范经营：这是大势所趋，也是企业持续发展的基石。合规不仅仅是交税，更是企业内部治理、风险控制、品牌信誉的体现。早一点规范，就早一点安心，也能更早地享受到政策红利和资本市场的青睐。

其实，国家推行这些政策，绝不是为了为难咱们卖家，而是希望整个行业能够健康有序地发展。以前那种单纯依靠不开发票、不交税来压低价格、粗放式增长的模式，确实已经走到了尽头。现在，正是我们苦练内功，实现凤凰涅槃的好时机！

Q&A：关于税务合规，你关心的问题都在这里！

Q1：我现在才开始规范，还来得及吗？

A1：完全来得及！甚至可以说，现在正是最好的时机。国家在推行新政时，通常会给市场预留1到2年的过渡期，这段时间就是给大家用来调整和适应的。抓紧时间行动起来，就能在未来激烈的市场竞争中占据有利位置，避免后期被动和高昂的合规成本。

Q2：规范经营成本会高很多吗？小卖家能承受得了吗？

A2：短期来看，合规化确实可能会带来一些成本的增加。例如，向供应商要求开具增值税发票，可能会让采购成本上涨8%到10%；此外，还需要增加专业的记账报税费用。但从长远角度看，这笔支出更像是一种“投资”。当整个行业都走向规范化后，恶性价格战会减少，市场竞争会更加健康，那些真正专注于产品和品牌、合规经营的卖家，反而能够获得更大的利润空间，实现可持续发展，避免因税务问题而遭受罚款甚至业务中断的巨大风险。

Q3：要不要把公司转到香港或者其他境外地区？

A3：是否将公司转到香港或其他境外地区，并非解决问题的根本之道。关键在于，无论公司注册在哪里，都必须进行规范经营。如前文所说，税务部门未来很可能推行“穿透式”监管，如果境外公司的实际控制人是中国居民，最终依然可能被关联。所以，与其费尽心力去“躲”，不如从一开始就选择“阳光化”运营。

Q4：亚马逊真的要向税务局报送我们的数据吗？什么时候开始？

A4：是的，这千真万确，绝非谣言！根据国家税务总局的最新公告（比如2025年第15号公告），亚马逊等跨境电商平台将在今年10月31日前完成首次数据报送，涵盖2025年7月至9月的交易数据。之后，每个季度都会定期进行报送。这是国家加强跨境电商税收监管的重要一步。

Q5：具体会报送哪些信息？

A5：报送内容相当全面和详尽，包括但不限于：你的店铺注册信息、销售收入总额、退款金额、平台收取的佣金和服务费，以及你的收款银行账户信息等等。简单来说，你在平台上卖了多少、赚了多少、平台收了多少，税务部门都能看得一清二楚。

Q6：是所有卖家都要报送吗？包括个人卖家吗？

A6：是的，只要平台认定你是中国纳税人，无论你是企业卖家还是个人卖家，无论你的店铺是在美国站、欧洲站还是日本站，都在报送范围内。这意味着，以前以个人身份运营的“小作坊”模式，也需要开始正视合规问题了。

Q7：我是个小卖家，每个月就几万销售额，也需要担心吗？

A7：大小卖家都需要关注。虽然税务部门在初期可能会优先关注销售额较大、数据异常的企业，但合规化是大势所趋。即使是小卖家，也应逐步向规范经营靠拢。值得欣慰的是，预计会有1到2年的过渡期，给了小卖家们充足的时间来逐步调整和适应。

Q8：采购拿不到发票怎么办？这是很多中小卖家的痛点。

A8：这确实是很多中小卖家面临的普遍难题。短期内，你可以考虑利用1039市场采购贸易方式或9610跨境电商综合试验区的核定征收政策作为过渡方案。但从长期战略来看，最根本的解决之道，是逐步优化供应链，寻找那些能够提供正规增值税发票的供应商。国家此举，也是在倒逼整个产业链条的规范化，让上游生产商也能依法开票。

Q9：我们有多店铺运营，如何实现合规又不过于复杂？

A9：对于多店铺运营的卖家，可以考虑以下策略：一是集中报关模式，通过一家具备进出口资质的公司统一进行报关退税，确保资金流、货物流、合同流的一致性；二是协议控制架构，例如通过香港公司与境内店铺运营公司签订服务协议，明确收入归属和成本分摊。在集中报关或采取架构时，要特别注意税务优化，尤其是对小微企业税收优惠的影响，需要综合测算，选择最有利且合规的方案。

Q10：香港公司资金归集模式还能继续使用吗？

A10：目前，香港公司作为资金归集平台仍然可以使用，但前提是必须做到“表面合规+实质合规”。这意味着：所有销售收入必须真实地进入香港公司的账户；香港公司要完整确认收入，并根据当地法规进行申报纳税；所有的成本费用也要真实列支；并且，滞留在境外的利润，在最终返回境内时，也应依法纳税。绝不能将其作为避税的工具。

Q11：关联交易定价如何设定才能被税务局认可？

A11：关联交易的定价是税务稽查的重点。定价需要综合考虑三个核心因素：首先是实际回款金额，即扣除平台费用后的净收入；其次是行业利润水平，你的定价不能显著偏离同行业正常的利润率；最后是税负要求，定价应能满足税务部门对最低税负的要求，避免出现长期不合理亏损或低利润的情况。建议咨询专业的税务顾问进行规划。

Q12：用什么方案成本最低？

A12：对于中小卖家而言，目前相对成本较低的方案是出口免税不退税。具体操作是：从供应商处取得普通发票，然后通过正式报关出口。这种模式下，增值税可以享受免征政策，企业所得税可以按照小微企业政策（例如核定征收，税率可能低至5%）进行缴纳，综合税负通常在1%到3%之间。虽然没有退税，但相比其他方案，其操作简便且合规成本较低。

Q13：亚马逊广告费能抵税吗？

A13：当然可以！亚马逊的广告费、平台佣金、FBA仓储费等，都属于企业正常的经营支出，可在申报企业所得税时作为成本或费用进行抵扣。根据现行税法规定，企业发生的与生产经营活动有关的广告费和业务宣传费，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后年度结转扣除。

Q14：不合规会有什么后果？

A14：不合规的风险非常大！轻则可能面临补缴税款、滞纳金和罚款，重则可能被纳入税收“黑名单”，影响企业信用，甚至可能构成偷税罪，承担刑事责任。一些典型案例显示，有卖家因私户收款未申报，被追缴税款及罚款高达流水总额的40%。这种代价，是任何企业都无法承受的。

Q15：长期零申报或账面亏损可行吗？

A15：这种做法风险极高。在平台数据透明化的情况下，税务机关可以通过数据“穿透”到你的实际经营情况。比如，某个卖家连续三年零申报，但平台显示其年销售额高达2000万元，最终被认定为偷税，被追缴税款及罚款达800万元。企业的财务报表与实际经营情况严重不符，很容易引发税务稽查。

Q16：个人账户收款还能用吗？

A16：强烈建议立即停止使用个人账户收款！个人账户收款是典型的隐匿经营收入行为，在平台数据报送后，税务机关可以轻易追溯到这些资金流。某卖家2024年通过私户收款800万元未申报，被追缴税款及罚款高达320万元。切勿因小失大。

Q17：用香港公司、美国公司开店能规避吗？

A17：如前所述，目前境外公司暂时未被明确要求直接报送数据给中国税务部门。但请务必注意：如果这些境外公司的实际股东是中国居民，未来很可能被“穿透”监管。而且，境外公司本身也需要根据当地法规规范记账和报税。如果利润长期滞留在境外，也可能存在后续资金回流时的税务风险。

Q18：多站点销售如何避免重复征税？

A18：对于多站点销售，避免重复征税的策略有几种：一是在销售的主要市场注册当地公司，以当地企业身份入驻平台，直接在当地纳税。例如，在美国注册公司运营亚马逊美国站。二是充分利用中国与其他国家签订的税收协定。许多国家之间有避免双重征税的协定，可以通过专业咨询来了解如何合理利用这些协定，减轻整体税负。

Q19：这波合规化背后的深层逻辑是什么？

A19：这波合规化并非孤立事件，而是国家深层发展战略的一部分：它服务于共同富裕目标，通过税收调节实现公平竞争，让优质企业得到发展；它推动统一大市场建设，打破地方税收洼地带来的不公平竞争；它更是为了实现高质量发展，鼓励企业走创新和品牌之路，淘汰低效率、低质量的竞争模式，提升中国企业的国际竞争力。

Q20：合规化对行业有什么影响？

A20：合规化将为跨境电商行业带来深刻的变革：首先，合规经营的卖家将获得更大的市场空间，因为不合规的竞争者将逐步退出；其次，竞争模式将从单纯的价格战转向综合实力的比拼，包括产品创新、品牌建设、供应链管理和客户服务；最后，规范经营的企业有望享受更多的政策红利，比如更便捷的出口退税、更优质的银行融资服务等，助力企业做大做强。

Q21：我们应该如何调整长期战略？

A21：建议从三个核心维度进行战略转型：一是商业模式，从传统的铺货模式向精品化、品牌化转型，建立自己的品牌壁垒；二是供应链管理，从依赖无票采购向建立规范、可追溯的供应链体系转变，确保进项发票的合规性；三是财税管理，从过去的粗放式、被动式管理转向精细化、主动式的合规化管理，将财税合规视为企业发展的基石。

记住这三句话：
合规不是成本，而是对企业未来的投资。
现在开始准备，正是最好的时候。
小步快跑，稳扎稳打，比妄想一步到位更可行。

本文内容为税务建议，仅供参考。具体操作请务必咨询专业的财税顾问，根据自身情况制定详细方案。

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本文来源：新媒网 https://nmedialink.com/posts/amazon-oct-tax-report-income-40-fine.html