529资金转换实操：20分钟搞定免税转投！

咱们跨境人，特别是那些考虑让子女赴海外深造的家庭，对529教育储蓄计划肯定不陌生。它可是个帮助我们应对高昂教育费用的利器。但不少朋友对此却有些犹豫。

一个常见的顾虑就是“存多了怎么办？”毕竟，529账户里的钱，只有用于合格的教育支出才能免税，否则会有罚款。孩子未来是否能拿到奖学金，或者是否一定会上大学，这些都是未知数。好在，对于多子女家庭，529计划允许更换受益人，给了我们一些灵活性。

可如果教育费用支付完毕，529账户里还有余额，那又该怎么办呢？

划重点了！新媒网跨境获悉，得益于最新的Secure 2.0法案，现在，529账户里没用完的钱，终于可以转到个人罗斯退休账户（Roth IRA）了！但这可不是让你随意钻空子给退休金加码，这里面学问可不少。

各位看官，咱们一起来看看具体有哪些门道。

529计划转到罗斯退休账户，这些规则你必须知道

想把529账户的钱转到罗斯退休账户，可不是一拍脑袋就能决定的，这里有几条“硬杠杠”大家务必牢记。

首先，接收这笔钱的罗斯退休账户，受益人必须和你的529账户受益人是同一个人。这是基本要求，别想着给孩子存的教育金，悄悄挪作自己退休用。

其次，你的529计划必须已经开立至少15年。这意味着，这不是一个短期操作的选项，而是需要长期规划的。

再者，要注意一个时间限定：最近五年内往529账户里存入的资金，包括这些资金产生的收益，都不能转到罗斯退休账户。这其实也是提醒大家，529计划的核心依然是教育储蓄，而不是一种便捷的退休金提前布局方式。

还有，你从529账户转入罗斯退休账户的金额，是会占用你当年个人退休账户的年度缴费额度的。所以，每年能转多少，得结合你当年的缴费上限来综合考虑。

一生中，从529计划转到罗斯退休账户的总金额上限是3.5万美元。记住这个数字，这是个“天花板”，不是你想转多少就能转多少的。

最后，操作方式也有规定。这笔钱必须是直接从529计划转入罗斯退休账户，你不能先把钱提出来，再自己存入罗斯账户。合规操作是关键，大家一定要留意。

这里新媒网跨境要特别提醒一点，罗斯退休账户通常要求缴费人有工作收入。也就是说，当你的529受益人想要把钱转到自己的罗斯退休账户时，他/她必须有符合规定的工作收入。

不过呢，新媒网跨境了解到，虽然罗斯退休账户本身对收入有上限要求，但529转入罗斯账户的这笔钱，是不受这个收入限制的。这对于高收入家庭来说，算是个小小的“福利”，也体现了政策的灵活度。

总而言之，这些关于529转罗斯退休账户的规则，目的很明确：鼓励大家把529计划主要用于教育，而不是把它当作退休储蓄的主力军。它更多是为那些确实有剩余资金的家庭提供一个灵活出口，避免了资金浪费。当然，对于有余力的家庭，这无疑多了一条规划路径，但请记住，把它作为教育储蓄的“备用选项”而非“退休金主战场”。

529计划与ABLE账户的灵活转换

除了转到罗斯退休账户，对于一些有特殊需求的家庭，529账户的资金还可以转到ABLE账户。ABLE账户是一个为残障人士储蓄的优惠账户，它允许残障人士在不影响其政府援助资格的前提下，为未来的需求进行储蓄。它的运作模式和529计划非常相似。

向ABLE账户的缴费也是用税后资金，收益可以免税增长，用于合格开支的取款也免税。

你可以将529计划的资金转入ABLE账户，每年最高可转入1.9万美元，而且不会产生额外的税费。需要注意的是，529账户和ABLE账户的指定受益人必须是同一个人。

ABLE账户的受益人资格有条件：必须是患有严重残疾，且残疾发病时间在46岁之前的个人。ABLE账户的合格开支范围比529计划更广，不仅包括教育，还涵盖了住房、医疗、就业培训与支持、以及法律费用等等。

人生充满变数，我们总会遇到各种意想不到的情况。如果529计划的受益人不幸被诊断出残疾，或者因事故受伤致残，ABLE账户的转换选项就为家庭提供了宝贵的灵活性，确保了资金能更好地服务于受益人的长远福祉。

本文内容由外媒金融机构Morningstar提供。


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本文来源：新媒网 https://nmedialink.com/posts/529-tax-free-roth-transfer-guide.html