1099-K新规处理避坑指南：省2小时+报税成功率翻倍

各位跨境电商的战友们，大家好！我是你们的老朋友、跨境实战导师。眼看2026年报税季的脚步越来越近，咱们在美区做生意的卖家们，有一个特别重要的文件——1099-K表格，一定要提前摸清门道，做到心中有数，才能合规经营，稳步前行。

导师我首先要强调一点：无论你是在亚马逊、沃尔玛、TikTok Shop、Shopify，还是eBay等任何线上平台销售，这份指引都与你息息相关。

咱们要记住，即使你的销售额没有达到1099-K表格的申报门槛，没有收到这份表格，你依然有责任在美国的税务申报中，如实报告所有的经营收入。1099-K表格的作用，仅仅是支付平台和电商平台向美国税务局（IRS）提供的一份交易报告，它并不直接决定你的收入是否需要纳税。咱们作为跨境人，诚信经营是根本，所有的收入，该报就得报，这是原则问题。

收到1099-K表，咱们该怎么办呢？

当你收到1099-K表格时，切记不要把它直接当成你的最终税单，更不要直接凭它去报税。正确的做法是：

首先，咱们得仔细核对这份表格上的金额。这份金额通常是你的“毛销售额”，也就是在扣除退款、平台佣金、运费或其他运营费用之前的总收入。

接着，把表格上的数据和咱们自己日常记录的财务数据进行比对。这样做的目的是为了确保你在准备报税资料时，能够准确无误地申报收入。

最后，把这份1099-K表格妥善保管好，作为你财务记录的一部分。如果你有合作的税务师或会计师，务必将这份表格分享给他们，让他们在帮你处理税务事宜时作为参考。

2026年新规，各位跨境人务必知晓！

这里要跟大家敲黑板了！新媒网跨境获悉，由于美国税务局（IRS）最近对相关法规进行了调整，针对2025年1月1日之后发生的销售行为，线上平台和支付机构在满足以下两个条件时，就必须给你发放1099-K表格：

你的商品或服务毛销售额（未调整前的总额）超过2万美元。
你的交易笔数在一年内超过200笔。

如果你的业务同时达到了这两个“双重门槛”，那么在2026年1月31日之前，你就会收到平台发来的1099-K表格。像亚马逊、沃尔玛这样的平台，届时会通过邮件通知你，指导你下载这份表格。

这里特别提醒大家，这项新规可不是针对某一个平台，而是适用于所有第三方电商平台和支付处理机构。无论是亚马逊、沃尔玛、TikTok Shop，还是各种支付应用，都在此列。各位战友们要未雨绸缪，提早做好财务规划和数据整理工作，确保合规。

1099-K表到底是什么？

简单来说，1099-K表格就是一份“支付交易报告”。它记录了你在一年中通过某些特定渠道收到的商品或服务款项。

这些渠道主要包括：

通过信用卡、借记卡或礼品卡进行的支付。
通过各大线上电商平台进行的交易。
通过各种支付应用和第三方支付处理机构进行的款项。

平台会把这份表格的一份副本寄送给美国税务局（IRS），另一份副本则会发给你。表格上列出的金额是你的毛销售额，在扣除退款、费用、运费或税费之前。因此，在报税时，你一定要结合自己的详细账目，进行准确的申报。

谁会发送1099-K表格呢？

通常情况下，以下类型的机构会向你发送1099-K表格：

线上电商平台，比如亚马逊、沃尔玛、TikTok Shop等等。
各种支付应用和支付处理机构。
其他第三方结算组织。

他们每年必须在1月31日之前，将这份表格发送给符合条件的你。

哪些卖家会收到1099-K表格？

如果你属于以下情况，那么你就有可能收到1099-K表格：

你直接接受信用卡支付来销售商品或服务。
你通过线上电商平台或支付应用销售商品，并且你的年度销售额超过2万美元，同时交易笔数超过200笔。

值得注意的是，如果你在多个平台开展业务，那么你可能会收到不止一份1099-K表格。此外，有些平台，即使你没有达到上述的双重门槛，也可能出于自身政策或其他原因，主动给你发放1099-K表格。

各位卖家，重要提醒再强调一次！

再次强调，即使你没有收到1099-K表格，你依然有义务在报税时申报所有应税收入。1099-K表格仅仅是一个信息报告文件，它不是税单。它并不能决定你需要缴纳多少税款，它只是报告了你收到的款项。作为负责任的跨境卖家，咱们要确保正确地核算退款、各项费用，以及商品成本（Cost of Goods Sold），这是合规经营的基石。