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美国市场，一直是中国跨境电商卖家关注的重点。然而，近年来，美国在进口政策上迎来了一系列重大调整，其中最受瞩目的莫过于对“低价值免税（De Minimis）”条款的逐步取消。这一政策变化，无疑给全球，尤其是中国的跨境电商企业带来了新的挑战与机遇。理解并适应这些变化，对我们每一位深耕跨境行业的从业者而言，至关重要。

过往，美国设立的800美元“低价值免税”门槛，允许单笔低于此金额的进口商品免征关税。这一政策曾极大便利了中小卖家通过直邮等方式将商品送达美国消费者手中，有效降低了商品 landed cost（落地成本）。然而，随着跨境贸易规模的激增以及对合规性审查的加强，这项政策的宽松度正在收紧。自2025年5月2日起，针对源自中国大陆和中国香港的商品，美国已率先取消了这一免税待遇。紧接着，到2025年8月29日，这项800美元的免税政策将对所有国家和地区全面终止。这标志着美国进口政策在近几十年来，迎来了一次具有深远影响的变革。

这项调整意味着，跨境电商企业将不再能通过低价值包裹绕过关税和正式报关手续。商品的落地成本将不可避免地上升，合规要求也将更加严格，这迫使我们必须重新审视并调整现有的履约和供应链策略。

理解“低价值免税”的价值内涵

“低价值免税”门槛，指的是一个国家海关对进口商品不征收关税或税费的最低价值线。这一概念在全球贸易和海关实践中扮演着关键角色，对跨境电商企业以及国际购物消费者都产生了显著影响。

此前，美国设定的800美元免税额度是全球最高的之一，为许多跨境商家提供了独特的竞争优势。然而，如前所述，这一情况正在发生转变：

• 2025年5月2日：针对源自中国大陆和中国香港的商品，美国已取消低价值免税待遇。
• 2025年8月29日：这项800美元的免税额度将对全球所有国家和地区全面终止。

对于从事跨境电商的中国企业而言，全面理解这些变化及其潜在影响，对于重新核算国际物流总成本，确保产品定价的持续竞争力至关重要。

美国低价值免税政策调整的时间线

美国此次低价值免税政策的逐步取消并非一蹴而就，而是多年政策辩论、规则提案以及对小额包裹审查日益严格的综合结果。

以下是其发展历程中的几个关键节点：

• 2016年：根据《贸易便利化与贸易执法法案》（TFTEA），美国将低价值免税门槛从200美元提高至800美元。这一举措使其成为当时全球最宽松的免税额度之一，也极大地推动了小包裹进口贸易的增长。
• 2023年至2024年：随着贸易量的持续增长，以及对假冒伪劣、非法贸易、规避关税等问题的关注，美国立法者和贸易团体纷纷呼吁进行改革。尤其是一些外媒和行业报告指出，绝大多数低价值免税包裹源自中国，引发了额外的审查。
• 2024年4月：美国政府相关部门提出了一系列新规提案，旨在强化对低价值包裹的申报数据要求、收紧资格标准并加大执法力度。
• 2025年5月2日：美国海关与边境保护局（CBP）正式停止对来自中国大陆和中国香港的包裹实施“321条款”（即低价值免税条款）待遇。
• 2025年8月29日：全球所有进入美国的低价值包裹，无论原产地是哪里，都将不再享受免税待遇，需要进行正式报关，并根据规定缴纳关税和税费。

展望未来，低价值免税政策的取消，标志着跨境电商模式的一次根本性转变。商家将不再能依赖免税进口来维持价格竞争力，必须积极调整其履约策略，以确保盈利能力和合规性。

“低价值免税”政策变化对跨境电商企业的影响

对于广大中国跨境商家而言，800美元低价值免税额度的逐步取消，意味着跨境履约成本核算方式的重大变化。以下是可能面临的几个主要方面：

• 落地成本和关税上涨
  随着免税政策的取消，许多商品将面临关税（例如，可能高达30%的关税或每票高达50美元的固定费用），具体取决于产品类别和原产地。即使是小型、低价值的商品，现在也需增加关税和税费，这无疑会推高商品的单位成本。

• 新的合规要求
  未来，无论货值高低，每一个包裹都将需要进行正式报关，这意味着：

  1. 提供准确的HS编码（协调系统编码）：这是商品分类的全球标准，直接影响关税税率。
  2. 提供商业发票和价值证明：需确保发票信息与实际货值一致，并能提供有效的交易证明。
  3. 满足所有合作政府机构（PGA）的要求：例如，针对特定商品的食品药品监督管理局（FDA）或环境保护局（EPA）等相关部门的规定。
     这些要求不仅增加了企业的行政工作量，也提高了因信息不准确而面临罚款的风险。

• 供应链规划复杂化
  过去依赖频繁小批量国际包裹发货的履约模式，可能不再具备成本效益。商家需要探索新的策略，如货物合并、在美国建立境内分销点，或利用保税仓储等，以维持利润空间。这要求供应链管理具备更高的灵活性和前瞻性。

• 客户定价与转化率面临挑战
  如果企业选择将关税成本转嫁给消费者，可能会导致购物车放弃率上升。因此，商家需要重新考虑其定价策略、产品捆绑销售和促销活动，以在不损失销量的同时，抵消新增成本。保持价格透明度和竞争力，将成为新的考验。

后“低价值免税”时代的战略履约选择

失去低价值免税的优势，并不意味着盈利能力的丧失。通过提前调整履约策略，企业可以有效降低成本冲击，保障派送速度，并确保合规。以下是一些值得中国跨境商家重点考虑的策略：

• 美国境内备货
  将库存提前运抵并存储在美国境内，可以消除每次单独跨境进口的需求，从而避免对每个订单征收关税，并减少清关的复杂性。
  优势：加快派送时效，简化合规流程，有助于维护利润空间。
  实践建议：选择在美国拥有广泛仓储网络的第三方物流服务商（3PL），例如某服务商（ShipBob）在美国拥有超过50个履约中心，可以帮助企业将产品更接近美国消费者，缩短运输时间和降低成本。

• 利用保税仓或近岸中心
  利用保税仓库（Bonded Warehouses）和自由贸易区（FTZ）设施，或在美国边境附近建立近岸中心，可以延期支付关税，直到商品在美国境内销售，甚至在商品再出口时申请关税退还。
  优势：延缓关税资金流出，降低未售库存关税过高的风险，在某些情况下，可以实现无需支付美国关税即可再出口。
  实践建议：一些服务商（例如ShipBob）运营自由贸易区（FTZ）仓库，通过其特别项目（如De Minimis Defense Program）提供这些服务。这允许商家将库存部署在离客户更近的地方，降低前期关税成本，并在商品进入流通领域之前保持履约的灵活性。

• 海关自动化解决方案
  通过自动化海关合规流程，可以显著减少人工错误，并加快清关速度。
  优势：确保HS编码分类准确，加快文件准备，减少人为操作失误。
  实践建议：利用具备自动化清关功能的平台，例如一些先进的物流系统（如ShipBob的平台），能够自动生成电子报关单，正确匹配HS编码，并提前准备所需文件，以避免延误或罚款。

• 落地成本重新核算与定价工具应用
  在没有低价值免税政策的情况下，了解真实的落地成本对于制定定价策略至关重要。
  优势：防止利润侵蚀，支持战略性折扣或捆绑销售。
  实践建议：使用落地成本估算工具，能够将关税、附加税和一般税费都纳入考量。这能帮助企业在成本侵蚀利润之前，及时调整产品定价或促销方案。例如，一些服务商（如ShipBob）提供此类工具。

全球市场中的“低价值免税”概况

尽管美国正在逐步取消其800美元的低价值免税额度，但全球大多数国家和地区仍然保留着各自的免税门槛，尽管许多国家的门槛远低于美国，并且也面临着日益严格的审查。

这些案例突显了全球各地低价值免税政策的多样性。美国此次政策的调整，是近年来全球贸易政策中最重要的变化之一。

除了美国低价值免税政策的取消，以下是一些值得关注的全球趋势：

• 更低的门槛与更严格的审查：欧盟已提出取消低价值包裹的关税豁免，以应对不合规产品和不公平竞争的担忧；而英国也在重新评估其免税门槛。这表明全球范围内对低价值贸易的监管将趋于严格。
• 改革正在进行：加拿大、英国以及多个欧盟成员国已经或正在考虑针对低价值包裹引入更严格的申报要求。这意味着合规将成为跨境贸易的常态。
• 合规复杂性增加：对于在全球范围内销售的商家而言，必须随时关注不同国家和地区的免税门槛和豁免政策。在某个市场享受免税待遇的商品，在另一个市场可能就需要缴纳关税。

适应新环境下的成本效益履约方案

无论美国乃至全球的进口规则如何变化，对于跨境企业而言，保持敏捷、合规和竞争力始终是核心。在当前政策调整的大背景下，有效利用各类供应链和履约解决方案，变得尤为关键。一些领先的物流服务提供商，通过其创新项目，帮助品牌快速适应后“低价值免税”时代的变化，同时保障客户体验。

• 快速落地成本模型与预测
  在新的关税环境下，能够迅速准确地估算商品的落地成本（包括关税、附加税和税费），对于制定有效的定价和促销策略至关重要。例如，某些服务商能够提供在24小时内给出落地成本预估的能力，这使得企业可以：

  1. 在政策变化前，模拟不同关税情景下的成本影响。
  2. 及时调整产品定价、促销活动和捆绑策略，以保护利润空间。

• 智能库存布局方案
  通过数据分析和订单趋势预测，将库存策略性地分布在不同区域，可以有效缩短交货时间并降低跨境运输成本。例如，一些服务商的库存布局项目可以根据订单数据和需求趋势，自动确定最适合放置产品的履约中心。通过在美国、加拿大及其他关键市场分仓，企业可以：
  

  1. 缩短配送时间，提升客户满意度。
  2. 降低跨境运输产生的关税。
  3. 使库存更接近消费者，避免不必要的跨境进口。

• 合规与文件自动化
  当每一个包裹都需要正式报关时，清关文件的速度和准确性将直接影响派送时效。手动处理流程不仅效率低下，而且容易出现成本高昂的错误或合规问题。先进的物流平台可以通过以下方式简化海关流程：

  1. 自动化HS编码分类。
  2. 自动生成完整、准确的海关文件。
  3. 确保所有申报符合最新的进口法规。
     这有助于减少人工操作，降低错误风险，即使在后“低价值免税”的环境下，也能确保货物顺畅通过海关。

关于“低价值免税”的常见问题解答

以下是关于低价值免税政策调整的一些常见问题解答，希望能帮助大家更清晰地理解：

1. 自2025年5月2日起，美国对来自中国大陆/香港的进口商品，低价值免税额度有何变化？
   自2025年5月2日起，美国已取消对来自中国大陆和中国香港的商品800美元低价值免税待遇。这意味着：所有来自这些地区的低价值包裹，无论价值多少，现在都将需要进行正式或非正式报关。对于邮政包裹，可能会根据邮寄方式征收120%的从价关税或固定费用（例如每件100美元）。

2. 2025年8月29日起，800美元全球低价值免税额度将发生什么变化？
   自2025年8月29日起，美国将全面取消针对所有国家和地区的低价值免税额度。所有商业进口商品，特别是通过联邦快递、UPS和DHL等私人承运商运输的包裹，都将受到关税和海关程序的约束。届时，将不再有任何低于800美元的商品可以免税进入美国。

3. 在新的低价值免税政策下，物流服务商如何帮助品牌实现关税计算和海关合规的自动化？
   物流服务商可以通过多种方式简化国际运输流程：

   • 自动生成商业发票：这些强制性文件由海关用于计算关税和税费。
   • 简化B2B货运：方便商家在其操作界面中轻松附加发票。
   • 提供DDP（完税交货）方案：这有助于避免消费者遇到意外费用，使跨境购物体验更顺畅。
     此外，一些服务商会推出专门的应对项目，例如，帮助品牌在新全球政策变化后，更快地启动订单履约。但需要注意的是，商家仍需负责提供准确的海关信息（例如关税编码、产品价值、描述），以避免延误或额外费用。对于运往物流中心（例如某些服务商的履约中心）的库存，始终建议使用DDP服务，并将自己指定为进口商。

4. 品牌如何通过利用美国境内履约和保税仓库，最大程度地降低意外关税？
   品牌可以通过以下方式保护利润并避免意外关税：

   • 在美国境内存储库存：这样发货地就变成了美国本土，从而避免了新的低价值免税规则。
   • 利用保税设施：将关税支付推迟到进口完成后或货物实际出仓时。
   • 将进口合并为更少的正式报关：减少报告的复杂性和潜在的关税风险。
     这些策略有助于品牌保持定价控制，并维护供应链的可预测性。

5. 低价值免税额度取消将对小额包裹和定价策略产生什么影响？
   低价值免税额度的终结，将彻底改变小额国际运输的经济模式：

   • 现在，10-50%（或更高）的关税将适用，这可能使原本便宜的包裹变得无利可图。
   • 小额包裹可能不再值得进行跨境定价，这会促使品牌自行承担成本或转向美国境内的履约模式。
   • 对于快时尚、低利润产品而言，定价策略可能需要全面修订。
     简而言之，这一变化使得成本透明度和履约策略比以往任何时候都更加关键。

6. 当低价值免税额度取消时，物流服务商如何帮助品牌应对冲击？
   随着各国减少或取消低价值免税门槛，物流服务商可以通过帮助品牌保持合规、优化运营并提供无缝的国际体验来发挥作用。品牌可以利用以下能力：

   • 自由贸易区仓库：在服务商的自由贸易区设施（例如位于美国的）存储库存，以延期或减少关税，并优化跨境履约。
   • 全球履约网络：将库存分布在服务商的全球仓库网络中（例如在美国、欧盟、英国、加拿大和澳大利亚的仓库），实现本地发货。
   • 关税与税费管理：与落地成本工具集成，提前计算关税和税费，降低购物车放弃率和合规风险。
     通过结合自由贸易区解决方案、本地化履约和税费管理，品牌可以在低价值免税规则变化的情况下，保持利润并实现全球扩张。

7. 美国境内的低价值免税额度是否仍然有效？
   美国的低价值免税额度正在逐步取消。自2025年5月2日起，来自中国大陆和香港的商品不再符合800美元的豁免资格。到2025年8月29日，低价值免税额度将对所有国家和地区完全取消，这意味着所有进口商品，无论价值如何，都将受到适用的关税和税费的约束。

8. 是否有任何商品可以豁免于低价值免税政策的取消？
   当低价值免税豁免结束后，每一个商业进口商品都将需要进行正式报关，并根据其HS编码分类收取关税、税费和附加费。不过，某些产品仍可能根据《普遍优惠制》（GSP）或特定的自由贸易协定，享受减免或零关税待遇。

9. 如何判断我的分批运输方式是否合规？
   向同一客户进行多次发货通常是允许的，前提是每笔订单都是真实的、独立的交易，并且有自己的发票，而不是为了降低申报价值而将一个订单拆分成多个部分。如果没有明确的商业理由进行拆分，海关可能会征收额外关税或罚款。因此，建议保留详细记录，并在不确定时咨询专业报关行或物流伙伴。

10. 如果我的货物在海关被错误估价会发生什么？
    不正确的估价可能导致严重的罚款，包括高达商品国内价值的罚款、货物被扣押以及进口权限的丧失。在低价值免税政策取消后，海关审查将更加严格，准确估价至关重要。务必申报真实的交易价值，包括（如果需要）运输成本。如果海关对您的估价提出异议，您将需要提供发票、付款记录和可比销售数据等支持文件。

面对美国进口政策的重大调整，中国跨境电商从业者应积极应对，化挑战为机遇。提前规划，优化供应链，提升合规能力，将是我们在新环境中保持竞争力的关键。建议国内相关从业人员持续关注此类政策动态，与专业的物流及合规服务商紧密合作，共同探索适应未来贸易格局的新路径。

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本文来源：新媒网 https://nmedialink.com/posts/us-800-deminimis-ends-aug25-cost-surge.html